نموذج المطابقة البنكية إكسل جاهز

المطابقة البنكية عملية تفسّر الفرق بين رصيد حسابك البنكي في دفاترك ورصيده في كشف البنك، وتنتهي بوصول الرقمين إلى رصيد معدّل واحد. وهذا النموذج يعطيك المطابقة جاهزة بصيغة إكسل، تدخل فيها الرصيدين وبنود الفروقات فيقول لك الملف «مطابق» أو يعطيك قيمة الفرق المتبقي.

النموذج مجاني، ومناسب للإقفال الشهري لأي منشأة لها حساب بنكي واحد أو أكثر.

لماذا يختلف الرصيدان أصلاً؟

لأن العمليتين لا تحدثان في اللحظة نفسها. أنت تسجّل الشيك يوم تحريره، والبنك يخصمه يوم صرفه. والبنك يخصم رسومه دون أن يخبرك، وأنت لا تعرف بها حتى يصلك الكشف.

فالاختلاف طبيعي، والمطابقة ليست بحثاً عن خطأ بل تفسيراً للفارق الزمني.

ماذا يحتوي الملف؟

• دليل الاستخدام: شرح كل بند ومتى يُضاف ومتى يُطرح.
• المطابقة: الرصيدان وبنود التعديل والنتيجة.
• شيكات لم تُصرف: جدول بـ 35 سطراً يُجمع تلقائياً ويُطرح من رصيد البنك.
• إيداعات في الطريق: جدول مماثل يُضاف إلى رصيد البنك.

من أين يأتي الفرق؟

بنود تظهر في دفاترك ولا تظهر في البنك — وتُعدَّل على رصيد كشف البنك:

• شيكات صادرة لم تُصرف بعد: تُطرح من رصيد البنك.
• إيداعات في الطريق لم تُرحّل بعد: تُضاف إلى رصيد البنك.

وبنود تظهر في البنك ولا تظهر في دفاترك — وتُعدَّل على رصيد الدفاتر:

• رسوم ومصروفات بنكية: تُطرح.
• فوائد دائنة: تُضاف.
• تحصيلات نفّذها البنك نيابة عنك: تُضاف.
• شيكات مرتجعة: تُطرح.

المطابقة في أربع خطوات

• أدخل الرصيدين كما هما: رصيد كشف البنك ورصيد دفاترك.
• اجرد الشيكات غير المصروفة والإيداعات المعلقة في الجدولين.
• سجّل بنود البنك التي لم تمرّ على دفاترك: رسوم وفوائد وتحصيلات.
• اقرأ خانة النتيجة: «مطابق» أو قيمة الفرق المتبقي.

ماذا لو بقي فرق؟

الفرق المتبقي بعد كل البنود يعني واحداً من هذه:

• قيد لم يُسجَّل في دفاترك إطلاقاً.
• مبلغ أُدخل بقيمة خاطئة في أحد الطرفين.
• عملية سُجّلت مرتين.
• شيك أو إيداع نُسي في الجرد.

وحيلة عملية: إن كان الفرق يقبل القسمة على 9 فغالباً قلبت رقمين عند الإدخال، مثل 5,400 بدل 4,500.

بعد المطابقة: سجّل التعديلات

بنود البنك التي لم تمر على دفاترك ليست تسوية ورقية، بل قيود حقيقية يجب تسجيلها: الرسوم مصروف، والفوائد إيراد، والتحصيلات إقفال لذمة عميل.

أما الشيكات غير المصروفة والإيداعات في الطريق فلا قيد لها — هي مسجّلة عندك أصلاً وتنتظر البنك فقط.

أسئلة شائعة عن المطابقة البنكية

كم مرة أعمل المطابقة؟

شهرياً على الأقل، ومع كل كشف بنكي. والمنشآت كثيفة الحركة تطابق أسبوعياً.

هل أعدّل رصيد البنك أم رصيد دفاتري؟

كلاهما، لكن كلاً ببنوده. والهدف أن يلتقي الرصيدان المعدّلان عند رقم واحد.

ماذا عن شيك قديم لم يُصرف منذ شهور؟

تابعه مع المستفيد. والشيكات المعلّقة طويلاً تحتاج قراراً: إعادة إصدار أو إلغاء وقيد عكسي.

هل يغني الكشف البنكي عن المطابقة؟

لا. الكشف يعرض حركة البنك فقط، والمطابقة هي التي تربطه بدفاترك وتكشف ما سقط من أحد الطرفين.

جرب سمارت برو على طريقة عملك

في نظام محاسبي حديث تُستورد حركة البنك وتُطابق آلياً مع قيودك، فلا يبقى لك إلا البنود المستثناة. ويتحول عمل ساعتين كل شهر إلى مراجعة دقائق.

اطلب نسختك التجريبية المجانية من صفحة «اطلب نسخة تجريبية» في أعلى الموقع، وجرّب مطابقة شهر واحد من كشفك الحقيقي.